Muss ich das Balkonkraftwerk in der Steuererklaerung angeben?

Nein. Steckersolar bis 800 Watt faellt unter die Bagatell-Regelung. Du brauchst keine separate Photovoltaik-Anlage in der Anlage G oder im EUER-Formular.

Gilt 0 Prozent MwSt für alle Komponenten?

Ja, für alle Komponenten und Komplettsets, sofern die Anlage auf einem Wohngebaeude installiert wird. Das gilt auch für Speicher und Wechselrichter separat.

Was kann ich von der Steuer absetzen?

Die Arbeitskosten eines Elektrikers (z.B. für Wieland-Anschluss) kannst du nach Paragraph 35a EStG mit 20 Prozent absetzen, maximal 6.000 Euro Lohnanteil pro Jahr.

Recht

Steuern und Balkonkraftwerk 2026

Stand: 26. Mai 2026

Die zwei wichtigsten Steuer-Regeln

Seit dem Jahressteuergesetz 2022 gelten für Photovoltaik zwei Erleichterungen: null Prozent Mehrwertsteuer beim Kauf von Komponenten und Komplettsets sowie Einkommensteuer-Befreiung für den selbst genutzten Strom bei Anlagen bis 30 Kilowatt-peak. Beides gilt automatisch für alle Balkonkraftwerke. Quelle: Bundesfinanzministerium .

Null Prozent Mehrwertsteuer

Du zahlst auf alle Komponenten und Komplettsets für Photovoltaik 0 statt 19 Prozent Mehrwertsteuer. Voraussetzung: die Anlage wird auf einem Wohngebaeude installiert. Der Haendler zeigt 0 Prozent MwSt in der Rechnung aus, du musst nichts beantragen.

Keine Einkommensteuer

Der selbst verbrauchte Strom ist einkommensteuerfrei. Auch der Anteil, den du gegebenenfalls einspeist, fliesst nicht in die Steuererklaerung ein, solange die Anlage unter 30 kWp bleibt und du keine gewerbliche Absicht hast. Mehr Hintergründe im Steuer-Spoke .

Was du absetzen kannst

Wenn du einen Wieland-Anschluss durch eine Elektrofachkraft machen laesst oder einen Speicher durch einen Installateur verbauen laesst, sind die Arbeitskosten nach Paragraph 35a EStG mit 20 Prozent absetzbar. Maximum: 6.000 Euro Lohnanteil pro Jahr, das ergibt bis zu 1.200 Euro Steuerermaessigung.

Einspeisevergütung lohnt sich selten

Das EEG sieht 8,1 Cent pro Kilowattstunde Einspeisevergütung vor. Bei einem 800-Watt-Set sind das rund 45 Euro pro Jahr. Der buerokratische Aufwand (Steuer-ID-Vergabe, jaehrliche Erklaerung) uebersteigt den Ertrag meist. Praktisch verzichten über 95 Prozent der Betreiber auf die Vergütung.

Kein Gewerbe nötig

Balkonkraftwerke fallen nicht unter Gewerbeanmeldungspflicht, auch wenn du Strom ins Netz abgibst. Erst ab gewerblicher Absicht und sehr großen Anlagen (über 100 kWp Summe mehrerer Standorte) wird das relevant.

Häufige Fragen

Muss ich das Balkonkraftwerk in der Steuererklaerung angeben?: Nein. Steckersolar bis 800 Watt faellt unter die Bagatell-Regelung. Du brauchst keine separate Photovoltaik-Anlage in der Anlage G oder im EUER-Formular.
Gilt 0 Prozent MwSt für alle Komponenten?: Ja, für alle Komponenten und Komplettsets, sofern die Anlage auf einem Wohngebaeude installiert wird. Das gilt auch für Speicher und Wechselrichter separat.
Was kann ich von der Steuer absetzen?: Die Arbeitskosten eines Elektrikers (z.B. für Wieland-Anschluss) kannst du nach Paragraph 35a EStG mit 20 Prozent absetzen, maximal 6.000 Euro Lohnanteil pro Jahr.